新增发票时客户结款条件收付款日期如何自动设定？ 在数据字典的收付款类型中，设定每种收付款类型的收款天数。 在客户信息维护中设定客户的结款条件及结款方式 新增发票时，选择客户及开票日期后，系统会根据客户的结款条件自动设定最终的付款期限，本期限也可以手工修改。

请问为什么查询生产入库单管理中的核算单价是零？核算单价是本月生产入库核算之后的单价。1、点击生产入库单的核算单价会弹出本次生产入库的核算明细：2、如果本月的核算单价=0，则需要重新核算单价，系统只取最后一次的核算单价：3、核算时，需要确认BOM，领料单是否正确。

如下图所示： 操作步骤：通知工程，进入到系统管理-物料管理-物料信息维护 搜索对应的物料，点击编辑按钮，如下图： 将是否自产改成否 若该产品属于自产，则需要到工程模块下补充BOM，将BOM完善完成

账户新增操作：操作步骤：系统管理——财务基础资料——单位账户管理，如下图所示：录入账户基础信息，点击“新增”完成。账户编辑操作：选择对应的账户，修改对应内容，点击”编辑“按钮完成，如下图所示：

销售收入对账操作财务管理—销售收入管理—销售订单收款查询；进入页面如下图：注意收款状态选择“未制单未对账”；时间范围自定义调整，留空表示查看所有。点击新增对账单，进入对账页面；如图所示： 可自定义查看收货的日期，对应的销售单号，送货单号；收款账户可选择（第二次对账客户的收款账号默认为上一次对账的账号）。 核对之后提...

点晴ERP系统收款和付款账户录入点晴ERP中本单位收款和付款账号录入为一次性工作，不要将这个权限开放给普通用户。上面红色位置字段为必录字段。账号名称：如果是现金账，一般就用：***现金账；如果是银行账，一般就用：***银行账。账户类型：根据实际情况选择现金账或银行账户，如果是银行账户，需要录入该银行的实际账号。期初金额...

月底进行仓库盘点的时候，很多货物都是存货，已经没办法销售出去了，公司决定报废处理，请问下记账要怎么记？ 报废要报批所得税主管税务机关，先找税务师事务所出个损失鉴定报告。 根据鉴定报告确认的损失金额 借：营业外支出 贷：存货相关科目 应交税金——应交增值税——销项税额

一、成立公司时，银行初期存款1000000000，这笔钱将用于租厂房、购设备、招聘人员等借：在建资金贷：银行存款--厂房正在兴建，但公司已经开始运作借：设备采购贷：银行存款--购置全新设备，不计折旧,以后按期分摊--至于为什么要建个这个厂，那要问老板自己，他想着有钱赚，所以建厂呗，他想着一年或未来几年能赚多少呢？这要看...

半成品入库时含工人的的加工费，有计时和计件的，半成品是从五金库开领料单领出给工人加工的，那么工人生产出来的半成品入库时成本是怎么计算的呢？该由谁计算，是车间文员还是仓库保管呢，半成品由五金库多种原材料做成，计算的工作量是不是太大了？是不是仓库在入库进做明细账呢？明细账是不是按半成品的名称型号做账呢？还有总账根据什么原始...

一、计算1、生产产品投入原材料，根据生产车间领用的原材料计算，如果多产品生产的，应该完善生产耗料记录，根据各产品实际的耗用记录归集汇总，如果生产管理没有这么明细，那么一般按各产品标准耗用来分摊原材料。2、产品完工后，对就的该产品消耗的材料按投料情况计算出来结转为库存产品即可3、销售成本按销售时的库存产品成本金额计算就行...

生产领原料时借生产成本，贷原材料.半成品入库时借半成品，贷：生产成本，领用半成品时借生产成本，贷半成品产成品入品时借库存商品，贷生产成本产品销售后，借主营业务成本贷库存商品至于制造费用和工资按生产工时还是重量等什么方法分配到成品和半成品中，那要看你公司的具体情况，怎么分配合理就采用什么方法分配。月末半成品余额就是你实际...

制造费用是为生产产品而发生的各项间接费用，包括车间管理和辅助人员的工资福利、通用设备折旧费、车间办公费、水电费、机物料消耗、劳动保护费、季节性和修理期间的停工损失等。制造费用每月末分摊到完工入库产品（库存商品）中，可使用实做工时、材料消耗、人工成本或机器工时等分摊。具体计算某产品制造费用分摊率=该产品实作工时/当月车间...

①半成品出库加工的分录：借：生产成本贷：半成品②产成品入库的分录：借：库存商品贷：生产成本将生产成本在完工产品和在产品之间进行分配，常用的分配方法有：不计算在产品成本法、在产品按固定成本计价法、在产品按所耗直接材料成本计价法、约当产量比例法、在产品按定额成本计价法、定额比例法等。

采购入库无单价：正常的采购入库是有单价的，这样根据一定的库存成本计算方法，就可以有库存成本。而实际情况中存在如下情况，有一部分产品紧急使用采购入库时不能确定单价（等后续和供应商议价，确定采购价），入库后一部分或者全部生产领用出库。对于这种情况如何处理？采购暂估入库（听说，但是具体的处理方式不知道。）？其他方式

我公司生产一产品入库。入库单上只有数量，没单价，请问我要怎么入库。尽量详细点。还有就是生产成本在资产负债表中应计入哪各科目中？（例如这个月没生产产品，但还是会产生生产成本，如工人工资，那么他是不是也要转到产成品中去）

笔者在工作中发现一些企业在用间接法编制现金流量表时，往往将损益表中的“财务费用”数值直接抄到现金流量表补充资料的“财务费用”一栏中，作为净利润的调节项目。这种直接援引损益表数字的做法，是无法将净利润调整为经营活动现金流的。因为在一般情况下，这两种“财务费用”不可能完全相等。那么，它们之间究竞有什么区别和联系呢？本文拟对...

企业发生销货退回，在对方或双方已作账处理的情况下，销货方拿不到购货方的发票联、抵扣联或证明单，主要问题在于销货方能否拿出有效的措施牵制对方。如果销货方确定购货方索取开具红字发票的合法依据（证明单），否则，销货方有理由暂不既定购货方已支付的那牧笔货款。如果购货方货款未付货已收并已作账处理，销货方就不能直接制约对方的行为。...

问：我公司正在进行所得税汇算清缴工作，其中有一笔40万元的应收帐款挂帐3年以上，经多次催缴，仍未收回，为保证公司正常的生产经营需要，今年准备请中介机构验证，核销此笔款项。但是，该事项在公司内部财务人员中产生不同意见，我公司财务主管认为，坏帐损失超过3年以上，还需要在债务人已申请破产并在工商局办理注销手续后，才能作为坏帐...

原始凭证中容易出现的错误与舞弊主要有：（1）内容记载含糊不清，或故意掩盖事情真象，进行贪污作弊。（2）单位台头不是本单位。（3）数量、单价与金额不符。（4）无收款单位签章。（5）开具阴阳发票，进行贪污作弊。（6）在整理和粘贴原始凭证过程中进行作弊。例如：利用单位原始凭证粘贴、整理不规范的弱点，在进行粘贴、整...

在审核原始凭证的过程中，会计人员要认真执行《会计法》所赋予的职责、权限，坚持制度、坚持原则。对违反国家规定的收支，超过计划、预算或者超过规定标准的各项支出，违反制度规定的预付款项，非法出售材料、物资，任意出借、变卖、报废和处理财产物资，以及不按国家关于成本开支范围和费用划分的规定乱挤乱摊生产成本的凭证，会计人员应拒绝办...

所有记账凭证必须分类顺序编号，并填写在编号栏内。如果记账凭证是采用收款凭证、付款凭证和转账凭证编制的，一般按照如下编号：现收01现收02……现付01现付02……银收01银收02……银付01银付02……转01转02……依此类推。若遇较为复杂的经济业务需编两张以上记账凭证时，可用编分号的方式表示，假如第8笔转账业务需要编三...

所有填制好的记账凭证，都必须经过其他会计人员认真的审核。在审核记账凭证的过程中，如发现记账凭证填制有误，应当按照规定的方法及时加以更正。只有经过审核无误后的记账凭证，才能作为登记账簿的依据。记账凭证的审核主要包括以下内容：（1）记账凭证是否附有原始凭证，记账凭证的经济内容是否与所附原始凭证的内容相同。（2）应借应贷的会...

会计人员填制记账凭证要严格按照规定的格式和内容进行，除必须做到记录真实、内容完整、填制及时、书写清楚之外，还必须符合下列要求：（1）“摘要”栏是对经济业务内容的简要说明，要求文字说明要简炼、概括，以满足登记账簿的要求。（2）应当根据经济业务的内容，按照会计制度的规定，确定应借应贷的账户。账户使用必须正确，不得任意改...

企业会计制度规定，存货在取得时，按照实际成本入账。存货实际成本的计量因其来源不同而有所不同，具体按以下原则确定：（1）购入的存货，其实际成本包括下列各项：①买价。指进货发票所注明的货款金额。②运输费、装卸费、保险费、包装费、仓储贷等费用。③运输途中的合理损耗。有些物资，在运输途中会发生一定的短缺和损耗，除合理的途耗应当...

在U8系统里的产成品入库单的单价和金额如何体现？是否可以自动带出所有的原材料的价格总和为产成品入库单的单价？各位高手有知道怎么处理的，请赐教！